Что такое операционный лизинг?
В этой небольшой статье мы ответим на частые вопросы.
Операционный лизинг – это долгосрочная аренда имущества с включением в ежемесячные платежи стоимость всех необходимых сервисов и услуг.
Давайте же разберёмся, что такое операционный лизинг.
Данную услугу предоставляют лизинговые компании своим клиентам, у которых есть потребность в использовании предмета лизинга в течение определённого срока (как правило, срок операционного лизинга от 1 года до 5 лет) и не тратить свое время на выбор и покупку всех необходимых дополнительных услуг. В операционном лизинге всё предусмотрено за клиента. При расчете лизинга включается в платежи все возможные сервисы, которые могут понадобиться клиенту и страхуют риски лизинговых компаний такие как: КАСКО, ОСАГО, оплата автомобильного налога, шинный сервис, помощь на дороге, техническое обслуживание и внеплановые ремонты (в приделах нормального износа), доставка автомобиля, подменный автомобиль, телематика и т. д. В данном случае клиент помимо лизинговых платежей только заправляет автомобиль и оплачивает самостоятельно штрафы ГИБДД. Очень важный момент заключается в том, что лизинговые платежи остаются неизменными вне зависимости, выросла ли стоимость ТО, КАСКО или других услуг. Как правило, клиент берёт автомобиль на определённый срок, пользуется им и всеми сопутствующими услугами, возвращает его лизингодателю, но при этом у клиента во многих лизинговых компаниях есть приоритетное право выкупа автомобиля по остаточной стоимости. К примеру, организация берёт легковой автомобиль в операционный лизинг для генерального директора и этот автомобиль организация решила оставить у себя в собственности, то клиент сообщает заблаговременно лизингодателю, что они хотят воспользоваться приоритетным правом выкупить автомобиль. Клиент, как правило, может сделать как во время срока аренды автомобиля, так и по истечению договора лизинга.
Разновидности операционного лизинга.
Операционный лизинг часто сравнивают с финансовым лизингом, что некорректно. Это совсем разные услуги с абсолютно разной методикой расчета платежей, расчёта собственных рисков лизинговой компании и расчёта остаточной стоимости.
В Финансовом лизинге, как правило выкупной платёж около 1000₽ или если у лизинговой компании есть возможность завысить выкупной платеж, к примеру сделать его 30% от стоимости имущества, то вы вносите лизинговые платежи за само тело займа, то есть формула получается следующая: Стоимость имущества – авансовый платеж – выкупной платеж = сумма финансирования. Сумма финансирования – именно та часть, которую накладываются лизинговые проценты по переплате.
В операционном лизинге методика расчёта совсем другая: стоимость автомобиля + проценты по аренде + стоимость дополнительных услуг – остаточная стоимость = стоимость договора операционного лизинга.
Очень важно понимать, что остаточная стоимость не равняется 1000₽, как в финансовом лизинге, а как правило остаточная стоимость – это средняя рыночная стоимость автомобиля на момент окончания срока аренды.
Поэтому операционный лизинг корректно будет сравнивать именно с долгосрочной арендой имущества.
Общие параметры
Возможные параметры и вероятные условия операционного лизинга.
- Лизингополучатели – ИП/ООО и другие организационно-правовые формы юридических лиц.
- Срок – от 6 месяцев до 60 месяцев.
- Аванс – от 0 до 49%.
Какое имущество может финансироваться:
- Легковые автомобили.
- Легковой коммерческий транспорт.
- Грузовой транспорт.
- Спецтехника.
- Автобусы.
Какие дополнительные услуги возможны в операционном лизинге:
- КАСКО.
- ОСАГО.
- Оплата налога на автотранспорт.
- Помощь на дороге.
- Доставка автомобиля.
- Подменный автомобиль.
- Шинный сервис.
- Техническое обслуживание.
- Внеплановый ремонт.
- Телематика.
- Вспомогательные сервисы для простоты взаимодействия со всеми остальными услугами.
Преимущества
Описание основных преимуществ операционного лизинга.
- Минимальные требования к компании-лизингополучателю по сравнению с банковским кредитованием;
- Оптимальный вариант для компаний, которые работают в сезонном режиме;
- Расторгнуть договор можно в любой момент, если он становится невыгодным, если такое условие предусмотрено договором;
- Включен полный сервис. Лизингополучателя не касаются многие проблемы, связанные с обслуживанием предмета лизинга.
- Быстрое оформление — как правило до 3-х дней;
- Дешевая стоимость владения и обслуживания авто, если сравнивать с кредитом и покупкой за наличные;
- Уменьшение налогооблагаемой базы за счет отнесения лизинговых платежей в затраты;
- Модернизация технического парка с наименьшими затратами;
- Полное отстранение от решения вопроса продажи б/у машин.
- Возврат НДС с каждого платежа;
- Уменьшить размер налога на прибыль.
| Параметр | Операционный лизинг | Аренда |
|---|---|---|
| Объект | Предмет, который специально подбирается для определённого клиента или с целью последующей передачи по договору лизинга | Предмет выбирается из того, что имеется в наличии организации-арендодателя |
| Обслуживание | Входит в регулярные платежи и стоимость услуг | Не входит |
| Стоимость услуги | Дороже | Дешевле |
| Срок действия | Короче, чем срок эксплуатации предмета | Короткий |
| Перечень необходимых документов | Пакет документов, отражающий финансовое состояние лизингополучателя и его платёжеспособность | Минимальный пакет документов |
В аренду могут сдавать технику с большой наработкой. Если спецтехника или оборудование сломалось, арендодатель все починит, но убытки от простоя клиентам никто не компенсирует.
Лизинг — это сделки с новой техникой. В 9 случаях из 10. А если клиент хочет приобрести б/у, то лизинговая компания предложит варианты только от официальных дистрибьюторов. Это значит, что техника надежна: она прошла сервисную подготовку и у неё «чистая» история эксплуатации.